商业计划书摘要（商业计划书编写实务指南）

商业计划书可以被看作是公司创立者和管理团队必备的一份文件。公司管理团队应该写好商业计划书，准备这份文件一般需要花费很长时间。公司创业者应该对这份文件的撰写负责，但文件内容应该由公司管理团队全体通过，文件应该给公司设定一个有挑战性、但能够达到的目标，并在公司会议上达成共识。本文就商业计划书的意义、构成要素及编写内容进行了详细的阐述，帮助创业管理团队形成科学的商业计划书，赢得投资人的青睐，达成正式的投资。

一

商业计划书及构成要素

01 商业计划书的作用

无论是要把新的技术转变成新的产品，把新的设想发展成新的事业，还是把现有的企业进行改造更新，都离不开资金。在商品经济社会，资金是一切企业生存和发展的命脉。特别是新企业和准备创立的企业更是明显，如何为企业找到所需要的资金是企业生存的关键所在。

商业计划是创业者吸引投资家的一份报告性文件。事实上，创业计划对于任何形式出资的创业者都是需要的。因为，创业并不是只凭热情的冲动，而是理性的行为。在创业前，做一个较为完善的计划会比较客观地帮助创业者分析创业的主要影响因素，同时也可以成为创业者的创业指南或行动大纲。当然，也可以作为用于向风险投资家游说以取得创业投资关键的文件。一篇优秀的创业计划书是创业者吸引资金的“敲门砖”和“通行证”。

02 商业计划书的要素

那些不能给风险投资者以充分的信息也不能使投资者激动起来的商业计划书，其最终结果只能是被扔进垃圾箱里。为了确保商业计划书能起作用应把握以下要素。

1.关注产品

在商业计划书中，应提供所有与企业的产品或服务有关的细节，包括企业所实施的所有调查。需回答的主要问题包括：产品正处于什么样的发展阶段?它的独特性怎样?企业分销产品的方法是什么?谁会使用企业的产品，为什么?产品的生产成本是多少，售价是多少?企业发展新的现代化产品的计划是什么?应该把风险投资商拉到企业的产品或服务中来，这样风险投资商就会和风险企业家一样对产品有兴趣。在商业计划书中，企业家应尽量用简单的词语来描述每件事。商品及其属性的定义，对企业家来说是非常明确的，但其他人却不一定清楚它们的含义。制订商业计划书的目的不仅是要出资者相信企业的产品会在市场上产生革命性的影响，同时也要使他们相信企业有证明它的论据。商业计划书对产品的阐述，要让出资者感到：投资这个项目是值得的。

2.敢于竞争

在商业计划书中，风险企业家应细致分析竞争对手的情况。需回答的主要问题：

竞争对手都是谁?他们的产品是如何实现其价值的?竞争对手的产品与本企业的产品相比，有哪些相同点和不同点?竞争对手所采用的营销策略是什么?要明确每个竞争者的销售额，毛利润、收入以及市场份额．然后再讨论本企业相对于每个竞争者所具有的竞争优势，要向投资者展示顾客偏爱本企业的原因是：本企业的产品差别化程度高，性能价格比优越，质量好，送货迅速，定位适中，价格合适等等，商业计划书要使它的读者相信，本企业不仅是行业中的有力竞争者，而且将来还会是确定行业标准的领先者。

当然，在商业计划书中，企业家还应阐明竞争者给本企业带来的风险以及本企业所采取的对策。

3.了解市场

商业计划书要给投资者提供企业对目标市场的深入分析和理解。要细致分析经济、地理、职业以及心理等因素对消费者选择购买本企业产品这一行为的影响，以及各个因素所起的作用。商业计划书中还应包括一个主要的营销计划，计划中应列出本企业打算开展广告、促销以及公共关系活动的地区，明确每一项活动的预算和收益。商业计划书中还应简述一下企业的销售战略，比如：企业是使用外面的销售代表还是使用内部职员?企业是使用转卖商、分销商还是特许商?企业将提供何种类型的销售培训?此外，商业计划书还应特别关注一下销售中的细节问题。

4.表明行动方针

企业的行动计划应该是无懈可击的。商业计划书中应该明确下列问题：企业如何把产品推向市场?如何设计生产线，如何组装产品?企业生产需要哪些原料?企业拥有哪些生产资源，还需要什么生产资源?生产和设备的成本是多少?企业是买设备还是租设备?解释与产品组装，储存以及发送有关的固定成本和变动成本的情况。

5.展示管理队伍

把一个思想转化为一个成功的风险企业，其关键的因素就是要有一支强有力的管理队伍。这支队伍的成员必须有较高的专业技术知识、管理才能和多年工作经验，要给投资者这样一种感觉：“看，这支队伍里都有谁!如果这个公司是一支足球队的话，他们就会一直杀入世界杯决赛!”

管理者的职能就是计划，组织，控制和指导公司实现目标的行动。在商业计划书中，应首先描述一下整个管理队伍及其职责，然而再分别介绍每位管理人员的特殊才能、特点和造诣，细致描述每个管理者将对公司所做的贡献。商业计划书中还应明确管理目标以及组织机构图。

6.出色的计划摘要

商业计划书中的计划摘要十分重要。它必须能让风险投资者有兴趣并渴望得到更多的信息，它将给读者留下长久的印象。计划摘要将是风险企业家所写的最后一部分内容，但却是出资者首先要看的内容，如果公司是一本书，它就像是这本书的封面，做得好就可以把投资者吸引住。你要像对待广告一样来写摘要，绝不要草草了事．文章明了，但要感人。

03 商业计划书的组成

 

不同产业的商业计划书形式有所不同，但从总的结构方面，所有商业计划书都应该包括摘要、主题、附录三个部分。摘要是对整个商业计划书最高度的概括。摘要部分的作用是以最精炼的语言、最有吸引力和冲击力的方式突出重点。摘要部分是引路人，把投资者引入文章的主题。主体部分是整个商业计划书的核心。在主体部分，作者向投资者展示他们所要知道的所有内容。主体的功能是最终说服投资者，使他们充分相信你的项目是一个值得投资的好项目，以及你和你的领导班子有能力让他们的投资产生最佳的投资回报。附录部分是对主体的补充。它的功能是提供更多、更详细的补充信息，完成主体部分中言有未尽的内容。

1.摘要

摘要是整个商业计划书的“凤头”，是对整个计划书的高度概括。从某种程度上说，投资者是否中意你的项目，主要取决于摘要部分。可以说没有好的摘要，就没有投资。

2.主体

主体是整个商业计划书的“猪肚”。主体部分要内容详实，在有限的篇幅之内充分展示你要说的全部内容，让投资者知道他想知道的全部东西。主体部分按照顺序一般包括以下几个方面：

1） 公司介绍。主要介绍企业的一些基本情况，以及发展策略、财务情况、产品或服务的基本情况等。

2） 产业分析。主要介绍你的企业所归属的产业领域的基本情况，以及你的企业在整个产业或行业中的地位。

3） 市场分析。主要介绍你的产品或服务的市场情况。包括你的目标市场、你在市场竞争中的位置、你的竞争对手的情况、未来市场的发展趋势。

4） 营销。主要介绍你的市场营销策略、企业的销售队伍的基本情况、销售结构等内容。

5） 企业的经营。主要介绍经营场所的基本情况、企业主要设施和设备、生产工艺基本情况、生产力和生产率的基本情况，以及质量控制、库存管理、售后服务、研究和发展等内容。

6） 企业的管理。主要介绍管理理念、管理结构、管理方式、主要管理人员的基本情况、顾问队伍等基本情况。

7） 财务管理。主要介绍企业财务管理的基本情况。对现在正在运行的企业需要过去三年的财务报表、现金流量表、损益平衡表等。还要介绍申请资金的用途。

8） 企业的发展计划。主要介绍企业的发展目标、发展策略、发展计划、实施步骤，以及风险因素的分析等。

9） 撤出计划。主要告诉投资者如何收回投资，什么时间收回投资，大约有多少回报率等情况。

3.附录

附录是对主体部分的补充。由于篇幅的限制，有些内容不宜于在主体部分过多描述。把那些言犹未尽的内容，或需要提供参考资料的内容，放在附录部分，供投资者阅读时参考。

 

二

优质商业计划书的特点

一个风险投资公司每月都要收到数以百计的各式各样的商业计划书，每个风险投资家每天都要阅读几份甚至几十份商业计书，而其中仅仅有几份能够引起他的进一步阅读的兴趣。所以为了确保你的商业计划书能够引起风险投资者足够的注意力，你必须事前进行充分周密的准备工作。总的来说包括以下几点：

01 简洁

一份《商业计划书》最长不要超过60页；可以形成完成版和简版，应对不同情形下的推荐需要。看似复杂的商业计划书，要把住脉络，其中包括的无非还是企业(不论是传统企业还是高科技企业)经营中要回答的几个关键问题，即产品是什么?消费对象是谁？经销渠道在哪里?谁来卖?顾客群有多大?设计与制作成本是多少?售价多少?何时可损益平衡?在撰写商业计划书之前，若无法扼要地就这几个问题说出你的想法，要向别人解释清楚恐怕很困难。

02 完整

要全面披露与投资有关的信息。风险企业必须以书面形式披露与企业业务有关的全部重要信息。如果披露不完全，当投资失败时，风险投资人就有权收回其全部投资并起诉企业家。

03 直奔主题、开门见山

写作商业计划书的目的是为了获取风险投资者的投资而非为了与风险投资家闲聊。因此，在开始写作商业计划书时，应该避免一些与主题无关的内容，要开门见山地直接地切入主题，要知道风险投资者没有很多时间来阅读一些对他来说是没有意义的东西。这一点对于很多初次创业者来说，在其写作商业计划书时是应当格外注意的。

04 充分市场调研

当一个创意或者新的投资项目从你的大脑中萌发时，它并不是存在于真空中的。要把你的创意或者投资项目付诸实施并不是说干就干的想当然的事情。因此，你在写作商业计划书以前，应该进行充分的市场调研，做到有备而作。

05 展示管理团队

在你的商业计划书中，投资者将会非常关注“人”的因素，即你的风险企业中管理团队的情况，因此，商业计划书要能够详实地向风险投资者展示你管理团队的风貌。关注点有如下几个方面：创业者是否是一个领袖式的人物，具备应有的素质?这个管理团队的信念是否坚定，目标是否一致?是否具有强大的凝聚力从而始终努力地追求事业成功?这个管理团队的市场战斗力如何?是否非常熟悉市场和善于开发潜在的市场?

06 组织战斗力过人的写作智囊团

越来越多的事实已经表明了，仅仅依靠创业者的个人的力量是很难做到尽善尽美的，因此，在写作商业计划书的过程中，你还需要一个有很强战斗力的智囊团的帮助来弥补个人的不足。寻求有丰富经验的律师、会计师、专业咨询家的帮助是非常必要的，他们的建议有时能让你的商业计划书看上去更加完美。

 

三

商业计划书的内容体系

01 业务发展历史与未来展望

这部分内容是为了让风险投资者对于你的公司有一个初步的了解。如果你以一个风险企业的身份来获取风险资本，那么在这一部分中，你应该努力地向风险投资者尽可能简明扼要而又全面地介绍你公司的情况，给他以尽可能多的关于你公司以及公司所在行业的信息。

你介绍的内容应包括公司过去的发展历史、现在的情况以及未来的规划，具体而言，主要有：

公司概述；

包括公司名称、地址、联系方法等；

公司的自然业务情况；公司的发展历史；

对公司未来发展的预测；

本公司与众不同的竞争优势或者独特性；

公司的类别与隶属关系，如系合伙公司不是股份公司；

公司的公共关系；

公司的保险情况；

公司的知识产权；

公司的法律诉讼；

公司的纳税情况。

对公司的所有介绍一定要简明扼要，使风险投资者用很短的时间即可对你的公司有一个概略的认识，从而做出一系列对你的判断。介绍你的发展阶段时要指出你所处的融资阶段。你的公司是处于创立期还是成长期，或是准备公开上市，寻找战略合作伙伴，还是准备近期并购或出售?

02 研究与开发

主要介绍投入研究开发的资金，包括过去已经投入的和未来打算投入的资金。但同时必须指出所有这些研究开发投入所要实现的目标。对风险投资人而言，如果由于某种程度上的判断失误，从而投资了一位纯粹的研究人员而不是一位开发产品的企业家，那就是一场噩梦。也就是说他们需要的是一位能将研究结果转为市场产品，最终赚取利润的企业家。风险创业者应该在仔细评估自己实力的基础上，给出详细的说明。因为技术研发是公司未来发展的重要推动力。

阐述的重点内容包括以下几个方面：

公司的技术研发力量和未来的技术发展趋势；

公司研究开发新产品的成本预算及时间进度如何；

风险投资者在这里主要关心你公司的技术研发队伍是否具有足够的实力把握市场上产品技术发展的脉搏，是否能够迎合顾客的需要开发新产品、开拓新市场，是否能够保证公司未来竞争发展对技术研发的需要。

03 产品与服务

组成了一个强有力的管理团队之后，创业者还必须将自己的产品或者服务创意向风险投资者作一介绍。因为，在对风险投资项目评估时，风险投资者必须要知道你公司生产并出售什么产品或者服务，以及你的产品或者服务能否适应市场的要求。

你要向风险投资者展示下列一些内容：

产品的名称、特征及性能用途；

产品的研究开发过程；

产品处于生命周期的哪一阶段；

产品的市场前景和竞争力如何；

产品的技术改进和更新换代计划及成本。

对你的产品或者服务的可销售程度和创新程度进行评估。可能会问你下列的问题：

你的产品或服务具有什么样的实用价值?

它能为用户提供什么样的功能?

它的生命周期有多长?

有无新产品开发计划作为储备?

市场上是否已经或即将有同类产品或服务?

同其他同类产品或服务相比，你的产品是否具有独特性?

你对产品的知识产权保护将采取哪些措施?

你的产品的价格弹性多大?

老产品质量出现问题，你将如何与顾客妥善解决而不会影响公司声誉?

这一系列风险投资者所关心的问题，你必须在这一部分中予以翔实的说明，有时候，附上产品的样本或样品是十分有帮助的。

04 管理团队

在风险投资商考察企业时，“人”是非常重要的一个因素。从某种意义上讲，风险创业者的创业能否成功，最终要取决于该企业是否拥有一个强有力的管理团队；创业者要深刻认识到企业管理的好坏，直接决定着企业市场经营、竞争情况的好坏。因此，风险投资者在阅读你的商业计划书时特别注重对你的管理团队的考核评估。这一部分你要给予特别的关注。

对公司的管理团队的主要情况作全面介绍，包括公司董事、管理层、关键的雇员的职权分配和薪金情况，介绍他们的工作经历和个人背景。

将公司的管理机构，包括股东情况、董事情况、各部门的构成情况等用一览表的形式或者其他明晰的形式展示出来。

要向风险投资者详尽展示你公司管理团队的战斗力和独特性，包括他们的职业道德、能力与素质。

要让风险投资者认识到：你的管理团队具有与众不同的凝聚力和团结战斗精神；你的管理团队人才济济且结构合理，足以保证公司以后成长发展的需要。

管理部分一般是风险投资家在阅览完概要部分后首先需要关注的，他们想从一开始就知道你的管理队伍是否有能力和经验管理好你的日常运作。企业家开创一个新的业务时，常常不对这一点作充分考虑。所以有必要写一个简短的管理计划。你应该解释清楚，在你的公司里责任是如何划分的。

05 市场与竞争

1.确定你的目标市场

主要对产品的销售金额、增长率和产品或服务的总需求等做出有充分依据的判断。在对产品市场容量进行描述时，要避免将行业市场容量当成产品市场容量来描述。因为事实上，本企业产品只是在其中的某一个细分市场上销售。

目标市场是企业的“经营之箭”，将产品运达的日的地，而市场细分是对企业的定位。你应该细分你的各个目标市场，并且讨论你到底想从他们那里取得多少销售总量、收入、市场份额和利润。在现实生活中，每个个体都具有各自不同的需求，但在一定的群体中这种需求存在一定的相似性，他们构成了对一类产品或服务的需求，当市场营销人员能够识别出人们共同拥有的这种特性，并且在某一组或几组中有足够的人数时，他们就成为了某一种产品的目标市场。市场营销人员显然将针对这些群体——或者称细分市场开展营销活动。我们把上述这些活动分别称为市场细分化和确定目标市场。

2.进行行业和市场分析

公司价值的巨大增长只有在市场潜力同等巨大时才有可能取得。对公司将要进入的行业和市场进行分析，以使你能够估计你的产品(服务)真正具有的潜力。很明显，风险投资家是不会因一个简单的数字就相信你的计划的。你将不得不对可能影响需求和市场策略的因素进行进一步分析，以使潜在的投资者们能够判断你公司目标的合理性以及他们将相应承担的风险。一定要说清你是如何得到你的结论的。你的分析应该含有关于市场份额的信息、行业平均回报率、创新的重要性、进入该行业的障碍和竞争者、供应商、顾客群、分销渠道等。

行业分析应该使以下问题得到回答：

该行业发展程度如何?

现在的发展动态如何?

创新和技术进步在该行业扮演着一个怎样的角色?

该行业的总销售额有多少?总收入为多少?发展趋势怎样?

价格趋向如何?

经济发展对该行业的影响程度如何?

政府是如何影响该行业的?

是什么因素决定着它的发展?

竞争的本质是什么?你将采取什么样的战略?

进入该行业的障碍是什么?你将如何克服?

该行业典型的回报率有多少?

关于目标市场的阐述应该使以下问题得到解决：

你的细分市场是什么?

为什么这样细分市场?

你的目标顾客群是什么?

什么样的人将成为你的一般顾客?

你的粗略的5年生产计划．收入和利润都为多少?

每一个细分市场的规模对生产量的要求如何?增长率如何?潜力有多大?

你拥有多大的市场?你的目标市场份额为多大?

你对每个细分市场的现在和将来的盈利估计为多少?潜力有多大?利润增长估计将会是什么样?

每一个顾客群现在和将来的销售潜力如何?现在是多少或将来为多少?

你都有些什么样的假定?你的计划是在什么假定下制定的?

你拥有能给你的产品提供很好参考意见的顾客吗?

你将怎样赢得那样的顾客?

谁是对顾客负责的人?

让顾客购买你的产品(服务)的关键性因素是什么?

服务、维护、咨询、零售有多重要?

你在多大程度上依赖集团购买?

关于市场理念应该阐述如下方面：

你是怎样估计你的零售价格的?

你希望达到多大的销量?

一般的销售程序是什么?

你将运用怎样的分销渠道?

每个分销渠道都应获得怎样的目标顾客群?

07 财务分析与融资需求

财务分析资料将是一个需要花费你相当多时间和精力来编写的部分。风险投资者将会期望从你的财务分析部分来判断你的未来经营的财务损益状况，进而从中判断能否确保自己的投资获得预期的理想回报。

融资需求及相关表述主要是向风险投资商就融资方式和相关问题做出说明。

1.展示你的财务分析报告

财务分析将包括以下几方面的内容：

过去三年的历史数据

公司过去的经营成果对风险投资者有主要的参考价值，因此，你应该提供在过去的三年中你公司的经营财务情况，主要提供过去三年的现金流量表、资产负债表和损益表以及每年度的财务总结报告书。

今后三年的发展预测

主要根据你的经营计划、市场计划的各项分析和预测，在全面评估市场信息和公司财务环境系统的情况下，提供未来三年的预计资产负债表、损益表以及现金流量表。要注意，预测必须科学，因此，要将预测的依据，预测的方法等一并展示，这样才能增加你预测的可信度，不致因风险投资者对你的预测不屑一顾，从而成为一种额外的时间浪费。

投资计划

投资计划是财务分析的一个非常重要的组成部分，它向风险投资者展示他所关心的关于未来双方合作投资于新的风险投资项目的问题。它的内容应该回答以下问题：

(1)预计的风险投资数额为多少?其中，创业者期望从风险投资者那里获得多少投资?是以贷款、出售债券还是以出售普通股、优先股的形式实现?

(2)风险企业未来的筹资资本结构如何安排?包括全部债务情况的说明。

(3)获取风险投资的抵押，担保条件，包括以什么物品抵押，什么人或机构将提供担保．

(4)投资收益和未来再投资的安排。

(5)风险投资者投资后，双方对公司所有权的比例安排。

(6)投资资金的收支安排及财务报告的编制，包括编制种类及周期(按月，按季度，半年或一年)。

2.进行正确的财务估测

创业者花费在寻找投资上的时间较多，而在赚钱上花的时间却较少。创业者一般在其资金的花费上没有很好的计划。为了更好的决定你的短期和长期资金的需求，你必需制定精确的财务估测。这些估测应考虑：

即时资金需求(需支付的费用)

研究和开发

购买资产(必需的设备、存货底价预计，必需的原材料)

运转资金需求(工资，到期支付等)

市场渗透(现金流何时启动)

现金流模型是决定你资金需求的最好的工具．不要过分乐观或过分保守，两者对你都没有好处。把握你所在行业可能的(或成本、价格突变等)预计因素。和第三方、财务顾问、会计、产业顾问、已退休的经理密切合作，不要坐井观天。你的现金流模型在第一年中应按月计算，在之后的四年中应按季度计算。

记住：净营业收入除以每年偿债金额之比为1．25：1比较合适。这个数据将会影响到公司的未来．对贷款人来说，如果你的净收入低于1．2 5：1，这意味他难以接受。因为这个比例将影响你的偿债能力。你的净收入应该是你计划偿还的债务的1．2 5倍。幸好你已计算了你的债务数额比率，并且发现它还比较高，这样还有重新考虑的余地。对投资人来说，因为没有债务，他们更关心销售利润和留存盈利，如果想让投资人对你的项目感兴趣，你预测的投资回报率应大于200％。

清晰的、精确的、有逻辑和有根据的财务预测是赢得投资的最重要的因素。如果你本人没有财务估测的能力，那么你最好雇佣一位有这方面特长的人帮你做财务估测。

3.阐述融资需求和相关问题

(1)提议的融资方式

企业家可以在普通股、优先股和可转换债以及附购股权证债等几种融资工具中向风险投资人提议一种。注意要对有关发售这些金融工具的众多细节问题予以说明，以免风险投资人产生过多的疑问。

(2)资本结构

要求对本企业的普通股，优先股及长期负债作出说明，以便风险投资人对企业融资前后的资本结构有全面的了解。

(3)融资抵押

如果是普通股融资当然不存在抵押问题，如果是债务融资，则需要就债务抵押情况做出说明。

(4)担保

主要说明对风险投资人的投资提供个人或公司担保的情况。如果是个人担保，通常需要提供担保人的个人财务报表。

(5)融资条件

本企业是否允许风险投资公司的代表进入董事会？资金到位后企业要达到什么样的目标？哪些阶段性目标必须达到？等等。

(6)资金使用

说明本企业将如何运用资金，最好不要使用“营运资金”这样模糊的字眼，而要尽可能分项详细论述。

(7)风险投资人对经营管理的介入

风险投资人一般要求在企业董事会中占有1—2个席位，如果本企业希望风险投资人对经营管理的介入更深一些，那么可以在此加以说明。例如，可以要求风险投资人在企业融资方面给予帮助，甚至要求提供某一特定类型的融资。但企业也承诺对此支付一定的费用。总之，应该在此将企业希望在资金到位后由风险投资提供的增值服务的内容和要求加以说明。

08 风险分析

尽管风险投资的高风险是众所公认的，但是风险投资者仍然想尽可能多地弄清风险企业可能面临的风险，以及风险的大小程度、创业者将采取何种措施来降低或者防范风险、增加收益等。因此，他可能会向你提出一系列的问题，在你的商业计划书中必须对此作出说明。

千万不要为了增大获得投资的机会而故意人为缩小、隐瞒风险因素，这将只会令风险投资者对你产生不信任。这样做对于你的融资没有任何帮助。实事求是、诚实坦白的品质才是风险投资者十分赞赏的。

09 风险投资的退出

在阅读了你一系列的美妙设想和规划后，风险投资者还有最后的两个问题需要你予以解答：一是他将获得多少投资回报?二是他的投资资金如何退出?这两个问题直接关系到风险投资者本次风险投资是否成功，因此这是他十分关心的关键性问题。

这一部分中必须对你公司未来上市公开发行股票的可能性、出售给第三者的可能性及你自己将来是否在无法上市或出售时回购风险投资者股份的可能性给予周密地预测，当然，任何一种可能性都要让风险投资者明了他的投资回报率。风险投资人最终想要得到的是现金而非为投资而投资。你要描述的是怎样使风险投资人最终以现金的方式收回其对本企业的投资。

 

四

商业计划书的编写格式

商业计划书应通常包括以下主要内容：

1、摘要

2、项目或公司背景与历史

3、产品服务与行业介绍

4、基本经营模式

5、公司发展计划(目标)

6、竞争与风险

7、生产与经营

8、市场与营销

9、研究与开发

10、企业管理

11、财务预测

12、投资建议

1、摘要

1）公司简介

公司名称、性质、电话、成立等。

2)业务类型

所属行业、业务范围、业务性质。

3)公司产品和经营概况

公司产品情况和经营情况的概述。

4)公司现有股权状况

a)股东名单；

b)各股东的认股权、股份比例和特权等。

5)资金需求与融资阶段

a)总资金需求及运作周期；

b)合作方式。

2、公司背景与历史

1)公司的历史

a)公司创建时间

b)公司的主导产品

c)公司发展的历史及重要事件。

3、产品服务与行业介绍

1)产品或服务

a)准确描述产品，以免对产品和生产计划有理解上歧义；

b)如果有多种产品或服务，应分项说明；

c)说明产品价格，定价依据和获利水准；

d)全面分析影响价格的因素，并应对各种情况均能做出尽可能的解释；

e)产品或技术的版权、专利权和商标权等；

f)关于产品的报道，介绍、样品与图片。

2)产品或服务的竞争优势：

a)竞争对手的产品特点，市场状况及发展趋势；

b)自有产品的竞争优势。

3)行业或市场

a)行业概况

b)产品市场的分布与结构；

c)产品或服务的市场总需求量(市场容量)；

d)政府政策。

4、基本经营模式

可以用图表说明．

5、公司发展计划(目标)

1)近期发展目标(1—2年)

2)中长期发展目标(3—5年)

3)资金使用计划：

a)阶段资金用途及金额；

b)资金投入后要取得效益或阶段目标。

6、竞争与风险

1)竞争分析

a)说明已有的竞争产品及相关公司的情况；

b)说明各竞争公司的销售额和市场占有率，同时要说明各公司的实力；

c)本公司产品与竞争对手的产品有哪些区别；

d)如果竞争力不强，应分析缺少竞争力的原因；

e)如果认为将来可能有竞争力、则应指出主要潜在的竞争对手、分析他们何时可能进入市场。

2)其他弱点与潜在威胁

7、生产与经营

1)生产与服务

a)描述生产或服务的全部过程，并着重说明主要生产阶段；

b)生产成本及其控制，特别要说明计划采用什么措施，把成本控制在理想水准；

c)质量控制方案。

2)生产类型

a)技术难度；

b)是否为高科技产品；

c)协作或外购部分的比例是多少?

d)生产过程有哪些关键技术?

e)技术人员培训的有关情况．

3)生产或营业设施

a)公司自有或合用的作为生产、营业场所的不动产；

b)营业场所占地面积和每平方米的价格。

4)设备

a)公司现有或计划购置的主要设备；

b)现存固定资产的基本情况及其价值；

c)现存可用于生产的设备总量及价值；

d)设备的先进程度。

5)供应情况

a)供应本公司原材料和其他资源的有关公司情况；

b)完整的主要原材料供应商的明细表；

c)原材料市场分析。

6)协作生产商

a)如果有协作生产商或委托加工部分，则应在计划书中说明主要协作生产商的名称、地址和合同金额；

7)关键技术人员

a)说明现有关键技术人员的数量及主要作用；

b)保证关键技术人员稳定可靠的有关措施。

8、市场与营销

1)市场分析

a)目标用户群的需求点及其需求的变化发展预测；

b)用户群的性质、特点；

c)市场形成的背景，过程及发展速度；

d)现有的市场规模和特点；

e)推动市场发展的动力以及市场的发展前景；

f)影响市场发展的有利因素和不利因素。

2)市场销售

a)现用销售模式以及现有的市场机构和销售渠道；

b)发展方向和各阶段目标；

c)现有销售队伍以及管理方法；

d)发展过程中销售队伍的建立和管理；

e)现有的广告、促销手段以及实施效果和未来计划；

f)现行价格策略以及制定原因，效果和未来计划；

g)公司以往销售业绩；

h)预期分阶段销售目标。

3)销后服务

9、研究与开发

1)明确列出已用于研究、开发的费用总额；

2)研究开发的现状，计划发展方向和目标；

3)计划将来用于研究与开发的费用预算；

4)说明准备利用研究与开发资金完或哪些具体任务。

10、企量管理

1)企业组织结构图

a)行政管理：

b)生产运营。

2)董事和高级职员

列出董事、主要高级职员的姓名、职务和年龄，简要介绍他们的背景和个人简历。

3)薪酬体系

列表说明公司所有关键雇员、股东和高级职员之个人收入状况等。

11、财务预测

1)以往财务状况

a)现金流量表;

b)损益表；

c)资产负债表.

2)经营计划的分阶段条件假设

a)产品的销售价格和销售量;

b)产品的生产成本；

c)研发费用(人员、设备、场地、办公费用等)；

d)销售费用(渠道、推广费用等)；

e)利润；

f)资金缺口。

3)预计财务状况

a)企业或项目收益预测；

b)财务盈亏分析。

12、投资建议

对投资人阐明企业期望的理想的投资方式。